陳某國(guó)與胡某華、平頂山榮佳房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司、胡某耀股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛一案

--股東依法向公司出資，受讓或繼受公司股權(quán)，不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定其享有股權(quán)

【裁判要旨】股東以出資額受讓公司股權(quán)，與公司達(dá)成書(shū)面協(xié)議，并約定明確受讓股份，不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為依法有效。公司和股東應(yīng)當(dāng)配合出資人進(jìn)行股權(quán)變更登記。

【案件索引】一審：河南省郟縣人民法院（2021）豫0425民初204號(hào)民事判決書(shū)（2021年5月26日）

【基本案情】

2019年5月5日，平頂山榮佳房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)榮佳地產(chǎn)公司）作為甲方，胡某耀、胡某華作為乙方，陳某國(guó)作為丙方簽訂《合作協(xié)議》一份，內(nèi)容為：“合作協(xié)議... 本協(xié)議遵守相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則，為明確甲乙丙三方權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，甲乙丙三方經(jīng)友好協(xié)商達(dá)成如下協(xié)議，以供三方共同遵照?qǐng)?zhí)行。基于甲方和河南省平頂山市郟縣政府簽訂的關(guān)于龍山御景項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的相關(guān)文件（政府批文的各類(lèi)文件應(yīng)作為合同的附件），甲方需支付給郟縣政府土地款人民幣2000萬(wàn)元，可是由于甲方資金緊張，故甲方、乙方邀丙方出資共同經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)龍山御景項(xiàng)目，具體條款如下：1.甲方和乙方承諾把榮佳地產(chǎn)公司的51%股權(quán)及法人變更給丙方（應(yīng)于2019年5月31日前完成變更手續(xù)），原股東乙方胡某耀、胡某華股權(quán)合計(jì)變更為49%（胡某耀、胡某華所占股比例由其二人自行協(xié)商）。龍山御景項(xiàng)目第一期的開(kāi)發(fā)期間公司董事長(zhǎng)及管理團(tuán)隊(duì)保留，并且管理完全由乙方胡某耀、胡某華以甲方的名義操作運(yùn)營(yíng)，盈利或者虧損均由胡某耀、胡某華負(fù)責(zé)，丙方只是負(fù)責(zé)管理公章和資金賬戶(hù)（且在第一期項(xiàng)目開(kāi)發(fā)完時(shí)之前甲方公司的所有債務(wù)及相關(guān)的任何法律糾紛均由胡某耀、胡某華承擔(dān)，與丙方無(wú)關(guān)）。待相關(guān)手續(xù)完成后，乙丙雙方共同出資人民幣2000萬(wàn)元入賬甲方賬戶(hù)（其中乙方出資人民幣200萬(wàn)元，丙方出資人民幣1800萬(wàn)元）作為支付給郟縣政府的土地款。2.甲方和乙方承諾：待土地款支付給政府后一個(gè)月內(nèi)返還給丙方投資的人民幣1800萬(wàn)元（大寫(xiě)：壹仟捌佰萬(wàn)元整）；并且在龍山御景項(xiàng)目第一期的開(kāi)發(fā)進(jìn)行銷(xiāo)售過(guò)程時(shí)按比例定期支付相應(yīng)的利潤(rùn)（總利潤(rùn)按人民幣1800萬(wàn)元計(jì)算）給丙方，直到付完1800萬(wàn)元（大寫(xiě)：壹仟捌佰萬(wàn)元整）為止。如果土地款支付給政府后滿(mǎn)一個(gè)月后未返還丙方的投資本金1800萬(wàn)元，則在一個(gè)月期滿(mǎn)后按月利率2%計(jì)算利息給丙方，期滿(mǎn)三個(gè)月后依然沒(méi)有返還，則甲方和乙方將無(wú)條件把平頂山榮佳開(kāi)發(fā)有限公司剩余49%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給丙方，由丙方獨(dú)自經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)龍山御景項(xiàng)目。......”落款處甲方加蓋榮佳地產(chǎn)公司合同專(zhuān)用章，法定代表人胡某耀簽字，乙方胡某華簽字，丙方陳某國(guó)簽字。

2019年9月11日，胡某耀作為轉(zhuǎn)讓方（甲方），陳某國(guó)作為受讓方（乙方）簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議一份，內(nèi)容為：“...甲乙雙方本著平等互利的原則，經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議：第一條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格和付款方式 1.甲方同意將持有平頂山榮佳房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司51%的股權(quán)共伍佰壹拾萬(wàn)元（￥5100000）出資額，以伍佰壹拾萬(wàn)元（￥5100000）轉(zhuǎn)讓給乙方，乙方同意按此價(jià)格及金額購(gòu)買(mǎi)上述股權(quán)。2.出資轉(zhuǎn)讓于2019年9月11日完成。 第二條 保證 ...第三條 盈虧分擔(dān) 本公司經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)同意并辦理股東變更登記后，乙方即成為有限公司的股東，按出資比例及章程規(guī)定分享公司利潤(rùn)與分擔(dān)虧損。...”甲方胡某耀簽字及指印，乙方陳某國(guó)簽字及指印。

2019年9月11日，榮佳地產(chǎn)公司召開(kāi)第1次股東會(huì)，會(huì)議通過(guò)的事項(xiàng)為：1.同意吸收陳某國(guó)為公司新股東；2.同意將胡某耀持有的公司51%的股權(quán)510萬(wàn)元，以510萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給陳某國(guó)；同意將胡某耀持有公司9%的股權(quán)90萬(wàn)元，以90萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給胡某華；3.同意免去胡某耀公司執(zhí)行董事兼經(jīng)理職務(wù)，免去胡某華公司監(jiān)事職務(wù)；4.解散股東會(huì)。股東簽字處：胡某耀、胡某華簽字及指印，加蓋榮佳地產(chǎn)公司印章。同日召開(kāi)第2次股東會(huì)，會(huì)議通過(guò)的事項(xiàng)為：1.成立新股東會(huì)；2.同意選舉陳某國(guó)為執(zhí)行董事兼經(jīng)理，同意選舉胡某華為公司監(jiān)事；3.變更后的出資情況：股東的姓名、出資方式及出資額為：陳某國(guó)出資方式為貨幣（股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?，出資額為510萬(wàn)元，出資比例51%，出資時(shí)間2028年7月6日前；胡某華出資方式為貨幣出資和貨幣（股權(quán)轉(zhuǎn)讓出資），貨幣出資額為400萬(wàn)元，出資比例為40%，出資時(shí)間2013年7月4日前，貨幣（股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)┏鲑Y額為90萬(wàn)元，出資比例為9%，出資時(shí)間2028年7月6日前。4.通過(guò)修改后的章程。股東簽字：陳某國(guó)簽字及指印，胡某華簽字及指印，加蓋榮佳地產(chǎn)公司印章。

同日，修訂了榮佳地產(chǎn)公司章程，公司注冊(cè)資本為人民幣1000萬(wàn)元。股東的姓名、出資方式及出資額為：陳某國(guó)出資方式為貨幣（股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?，出資額為510萬(wàn)元，出資比例51%，出資時(shí)間2028年7月6日前；胡某華出資方式為貨幣出資和貨幣（股權(quán)轉(zhuǎn)讓出資），貨幣出資額為400萬(wàn)元，出資比例為40%，出資時(shí)間2013年7月4日前，貨幣（股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)┏鲑Y額為90萬(wàn)元，出資比例為9%，出資時(shí)間2028年7月6日前。落款處由股東陳某國(guó)和胡某華的簽字及指印，加蓋榮佳地產(chǎn)公司印章。并在工商登記部門(mén)變更了公司工商登記信息,變更陳某國(guó)為法定代表人，股東陳某國(guó)持股比例51%，股東胡某華持股比例為49%。

2019年9月23日，陳某國(guó)作為付款人通過(guò)中國(guó)建設(shè)銀行賬戶(hù)向榮佳地產(chǎn)公司賬戶(hù)匯款1260萬(wàn)元，卓維衛(wèi)作為付款人向榮佳地產(chǎn)公司賬戶(hù)匯款620萬(wàn)元，用途均是購(gòu)買(mǎi)土地款本金。2019年9月24日，榮佳地產(chǎn)公司向郟縣財(cái)政局支付2080萬(wàn)元，用途是土地出讓金。

2019年12月3日，榮佳地產(chǎn)公司會(huì)議紀(jì)要（一），會(huì)議內(nèi)容為成立榮佳房地產(chǎn)董事會(huì)、確定各董事成員職務(wù)及職責(zé)。參會(huì)人員為：胡某耀、卓維衛(wèi)、陳某國(guó)、胡某華、彭光榮。會(huì)議通過(guò)投票表決達(dá)成如下決議：1.確定董事會(huì)組成人員：胡某耀、胡某華、彭光榮、卓維衛(wèi)、陳某國(guó) 2.確定董事會(huì)成員職務(wù)如下：胡某耀為董事長(zhǎng) 陳某國(guó)為副董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理 胡某華為副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)兼銷(xiāo)售總監(jiān) 彭光榮為副總經(jīng)理兼工程部經(jīng)理 卓維衛(wèi)為董事會(huì)秘書(shū) 3.總經(jīng)理向董事會(huì)負(fù)責(zé)，配合董事會(huì)做好一期的各項(xiàng)工作，同時(shí)制定一個(gè)二期的項(xiàng)目工程的進(jìn)度計(jì)劃及財(cái)政預(yù)算。并由總經(jīng)理起草公司規(guī)章制度，逐步完善公司整體架構(gòu)。...落款處由陳某國(guó)、卓維衛(wèi)、彭光榮、胡某耀、胡某華簽字及榮佳地產(chǎn)公司印章，落款時(shí)間為2019年12月4日。

2020年3月28日，榮佳地產(chǎn)公司會(huì)議紀(jì)要（二），會(huì)議內(nèi)容：變更董事長(zhǎng)、確定董事會(huì)成員新的職責(zé)及各自任務(wù)。參會(huì)人員：卓維衛(wèi)、陳某國(guó)、彭光榮、胡某耀、胡某華、徐文。會(huì)議通過(guò)投票表決達(dá)成如下決議：1.胡某耀不再擔(dān)任公司董事長(zhǎng)，退而擔(dān)任公司副董事長(zhǎng)，并且其以后不再參與公司的管理，只負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)安撫一期所有的拆遷戶(hù)。胡某耀應(yīng)該把一期前期所有賬目、拆遷協(xié)議、和與勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理等單位簽訂的協(xié)議移交給陳某國(guó)。2.公司新的董事長(zhǎng)由卓維衛(wèi)擔(dān)任，主持公司日常工作，并擁有決策權(quán)。3.胡某耀和胡某華兄弟應(yīng)在2020年5月5日前出資300萬(wàn)元。4.任命徐文為公司副總經(jīng)理。落款處有陳某國(guó)、胡某華、彭光榮、卓維衛(wèi)、胡某耀簽字，加蓋榮佳地產(chǎn)公司印章。

胡某華提供榮佳地產(chǎn)公司與郟縣人民政府簽訂的郟縣北街社區(qū)棚戶(hù)區(qū)改造協(xié)議書(shū)，時(shí)間顯示2015年6月16日，郟縣人民政府作為甲方，榮佳地產(chǎn)公司作為乙方簽訂了郟縣北街社區(qū)棚戶(hù)區(qū)改造協(xié)議書(shū)，胡某耀在榮佳地產(chǎn)公司代表處簽字。胡某華提供2013年、2014年期間榮佳地產(chǎn)公司與案外人的合作開(kāi)發(fā)投資協(xié)議，擬證明榮佳地產(chǎn)公司開(kāi)發(fā)項(xiàng)目是明股實(shí)債。胡某華另提供榮佳地產(chǎn)公司賬目及結(jié)算單等，擬證明榮佳地產(chǎn)公司前期投資及向陳某國(guó)、卓維衛(wèi)還款的事實(shí)，雙方屬民間借貸關(guān)系。

第三人胡某耀提供微信聊天記錄截屏等內(nèi)容，擬證明案涉合作協(xié)議的真實(shí)意思表示是陳某國(guó)向榮佳地產(chǎn)公司借款的事實(shí)，另證明陳某國(guó)及卓維衛(wèi)實(shí)際控制了榮佳地產(chǎn)公司的經(jīng)營(yíng)及賬戶(hù)，因此榮佳地產(chǎn)公司至今未能向陳某國(guó)返還全部借款。

另查明，1.雙方簽訂《合作協(xié)議》之后，陳某國(guó)稱(chēng)在第二次股東大會(huì)召開(kāi)之前是按合作協(xié)議第一條約定運(yùn)營(yíng)的，在此期間的投資都是陳某國(guó)個(gè)人投資的。胡某華、胡某耀稱(chēng)簽訂合作協(xié)議之后其管理團(tuán)隊(duì)都不在了。2.目前，陳某國(guó)一方實(shí)際經(jīng)營(yíng)榮佳地產(chǎn)公司，胡某華在2021年2月之后未再參與公司的經(jīng)營(yíng)。3.《合作協(xié)議》第1條中“待相關(guān)手續(xù)完成后，”的含義，經(jīng)詢(xún)問(wèn)雙方及第三人，陳某國(guó)稱(chēng)相關(guān)手續(xù)指的是其提供的證據(jù)四中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東會(huì)議決議、工商登記變更、公司章程變更等手續(xù)。胡某華稱(chēng)簽訂協(xié)議的時(shí)候其不在場(chǎng)，沒(méi)有看協(xié)議內(nèi)容，字是后來(lái)補(bǔ)簽的。胡某耀稱(chēng)是指股權(quán)變更，不包括其他，因?yàn)椴蛔兏蓹?quán)的話(huà)陳某國(guó)不借款?！逗献鲄f(xié)議》第2條約定的利潤(rùn)等陳某國(guó)否認(rèn)向其支付過(guò)，胡某華稱(chēng)支付了本金加利息760余萬(wàn)，另稱(chēng)1800萬(wàn)土地出讓金還在郟縣財(cái)政局未能返還。依據(jù)胡某華提供的證據(jù)九中的結(jié)算單等，只能顯示榮佳地產(chǎn)公司審批了向陳某國(guó)、卓維衛(wèi)支付本金及利息，但未顯示實(shí)際支付情況。4.胡某華、胡某耀系親兄弟關(guān)系；榮佳地產(chǎn)公司的委托訴訟代理人卓維衛(wèi)是榮佳地產(chǎn)公司董事長(zhǎng)。5.庭審后，胡某華申請(qǐng)對(duì)榮佳地產(chǎn)公司2013年至2021年1月6日的記賬憑證所涉及的收入、支出等進(jìn)行司法會(huì)計(jì)鑒定。后陳某國(guó)起訴請(qǐng)求判令胡某華和第三人榮佳地產(chǎn)公司無(wú)條件把登記在胡某華名下的榮佳地產(chǎn)公司49%股權(quán)變更登記給陳某國(guó)等。

【裁判結(jié)果】

法院生效判決認(rèn)為，本案爭(zhēng)議焦點(diǎn)是：《合作協(xié)議》是雙方之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等之約還是民間借貸糾紛，胡某華和第三人榮佳地產(chǎn)公司是否應(yīng)配合陳某國(guó)將登記在胡某華名下的榮佳地產(chǎn)公司49%股權(quán)變更登記給陳某國(guó)。股權(quán)轉(zhuǎn)讓是公司股東依法將自己的股東權(quán)益轉(zhuǎn)讓給他人，使他人取得該股權(quán)的民事法律行為。本案中原被告及第三人胡某耀均是完全民事行為能力人，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓、受讓股權(quán)時(shí)，必是經(jīng)過(guò)深思熟慮、并對(duì)自己的行為作出分析才作出的決定簽字按指印的，故當(dāng)事人應(yīng)按約定履行各自的義務(wù)。本案所涉《合作協(xié)議》亦不違反法律和行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，為有效合同。陳某國(guó)、胡某華、胡某耀之間簽署了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、會(huì)議紀(jì)要、股東會(huì)決議、修改了公司章程、變更了工商登記信息、陳某國(guó)實(shí)際參與了公司經(jīng)營(yíng)管理等一系列行為可以認(rèn)定系雙方對(duì)股權(quán)的變更的意思表示，并非民間借貸關(guān)系。另外，陳某國(guó)向榮佳地產(chǎn)公司注資1880萬(wàn)余元的行為，是履行《合作協(xié)議》的行為，已向公司超額出資，根據(jù)《合作協(xié)議》第2條的約定，距離榮佳地產(chǎn)公司向郟縣人民政府支付土地出讓金（2019年9月24日支付）已一年余之久，應(yīng)按該條的約定“期滿(mǎn)三個(gè)月后依然沒(méi)有返還，則甲方和乙方將無(wú)條件把平頂山榮佳開(kāi)發(fā)有限公司剩余49%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給丙方，”胡某華、榮佳地產(chǎn)公司應(yīng)配合將胡某華在榮佳地產(chǎn)公司49%的股權(quán)變更登記給陳某國(guó)。